2021-06-28 12:49

华菱线缆首日换手0.46% IPO募4.9亿中信证券赚0.4亿

  中国经济网北京6月24日讯 湖南华菱线缆股份有限公司(股票简称:华菱线缆,股票代码:001208)今日在深交所主板上市。截至今日收盘,华菱线缆报5.28元,上涨43.87%,成交额320.99万元,换手率0.46%,总市值28.22亿元。 

  华菱线缆主要从事电线电缆的研发、生产及销售,主要产品包括特种电缆、电力电缆、电气装备用电缆、裸导线等。 

  本次发行前,湘钢资产持有华菱线缆55.73%的股份,为华菱线缆的控股股东。湘钢资产由华菱控股持有100%股权。华菱线缆的实际控制人为湖南省国资委,其通过控制华菱控股、兴湘集团等合计间接控制华菱线缆83.67%股份。 

  2021年5月6日,华菱线缆首发过会。证监会第十八届发审委2021年第48次会议对华菱线缆提出询问的主要问题为: 

  1、报告期内,发行人向关联方销售商品的金额及占比逐年增加,发行人存在通过关联方进行债权转移和票据置换来收回应收款的情形。请发行人代表说明:(1)上述关联交易的必要性,相关销售是否具有商业实质,是否存在利益输送;(2)关联销售金额及占比逐年增加的原因、合理性及合规性,是否符合行业惯例;(3)关联交易的定价公允性,与非关联交易的同品种交易单价和毛利率比较是否存在异常,是否存在向发行人输送利益的情形;(4)通过关联方进行债权转移和票据置换来收回应收款的原因及合理性,是否符合行业惯例,是否履行相应程序,是否通过关联方来调节经营现金流,是否导致损失和风险,是否形成资金占用;(5)关联交易是否影响发行人的独立性、是否构成对控股股东的依赖;未来减少与控股股东发生关联交易的具体措施及有效性。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。 

  2、报告期发行人以直销为主。请发行人代表说明:(1)发行人是否存在通过销售推广顾问或经销商进行商业贿赂等情形;(2)销售推广顾问模式主要用于公司自身销售力量尚未完全覆盖的区域,而实际销售推广顾问大部分分布在公司所在地湘潭市的原因及合理性;(3)销售人员报销业务费是否构成销售人员薪酬、是否按规定已缴纳个人所得税,是否存在商业贿赂的情况;(4)市场推广服务费用的支付方式,取得发票的内容和性质,是否符合商业实质;(5)发行人将经销商推广费作为返利冲抵经销收入的依据,相关会计处理是否合理,是否符合相关增值税管理规定。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。 

  3、报告期内发行人开展了铜、铝的期货交易。请发行人代表说明:(1)期货交易的管理办法、风险管理、内部控制制度及其有效性;(2)报告期公司铜、铝期货交易形成的损益对利润总额占比波动较大的原因及合理性,相关风险是否充分披露。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。 

  华菱线缆本次发行的保荐机构是中信证券,保荐代表人是姚伟华、罗峰。 

  华菱线缆本次在深交所主板公开发行股票1.34亿股,发行价格为3.67元/股,首次公开发行后总股本为5.34亿股。本次发行募集资金总额为4.90亿元,募集资金净额为4.37亿元,较原拟募资少9258.17万元。 

  华菱线缆此前披露的招股书显示,公司原拟募资5.30亿元,分别用于“航空航天、武器装备用特种线缆及组件技术升级改造”、“矿山及高端装备用特种柔性复合电缆技术升级改造”、“轨道交通用中低压电力及特种信号传输电缆技术升级改造”、“华菱线缆企业技术中心创新能力建设项目”、“补充流动资金”。

   

  华菱线缆本次发行费用总额为5304.86万元,其中中信证券获得承销及保荐费4030.82万元。

  

(责任编辑:蔡情)